2013.10.04 14:00

화폐전쟁

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윤상혁.jpg   록펠러 1세는 온갖 냉혹하고 불법적인 수단을 동원해 거대한 석유 왕국 건설했다. 그래서 무수한 기업과 노동자들로부터 악인으로 손가락질을 받았다.

 

 

그는 한때 미국인이  가장 증오하는 사람이자 잔혹한 독점자본가의 대명사로 통했다. 그러나 악인이미지에서 벗어나기 위해 측근의 제안을 받아들여 말년에는 자선 사업에 적극 나섰다.

 

 

그는 분명 많은 재산을 사회에 기부했으나 기부 재산에 한시도 눈을 적이 없었다. 오히려 재단 운영을 통해 기부재산에 대해 훨씬 막강한 지배력을 행사했다. 이것이 바로 록펠러 가의 기부의 과학이다. 다시 말해 기부를 많이 할수록 지배하는 것이 많다.”라는 등식을 록펠러 가는 일찌감치 깨달은 것이다.

 

 

록펠러 가가 최초로 설립한 재단은 1910년에 출범한 록펠러 재단이다. 그해에 미국의 대다수 주에서는 누진 소득세 징수와 관련한 미국 헌법 16 개정안 통과되었다. 때문에 록펠러 재단은 누진 소득세 납부를 피할 교묘하면서도 합법적인 수단이라고 있었다.

 

 

  비슷한 시기에 석유 가격 횡포로 소비자와 중소 업체들의 원성이 높아졌다. 그러자 연방 대법원의 케네소 랜디스(Kenesaw Landis) 대법관이 나서서 스텐더드 석유 회사를 강제 분할하라는 명령을 내렸다. 이에 록펠러 재단은 즉각 4개의 면세 재단을 설립하는 것으로 대응한 , 록펠러 재단의 대다수 지분을 새로 설립한 재단에 기부했다. 눈감고 아웅 하는 식으로 왼쪽 주머니에서 꺼낸 돈을 오른쪽 주머니에 롬겨 넣었을 뿐이지만 사회적 명분은 달라졌다. 이로써 강제 분할된 여러 소기업이 필요한 자금을 얻은 이어 재산세와 소득세도 피할 있었다.

 

 

  이후 록펠러 가의 후손들은 재단 정관에 이름만 등재하면 대대손손 재단을 위해 봉사하고 결정적인 부결권을 행사하며 무궁무진한 이익을 얻을 있었다. 록펠러 재단은 재산 소유권을 재산 통제권으로 바꾸는 전략을 이용했다. 이를 통해 조세를 교묘하게 회피하고 재산 가치를 대폭 증식시켰다. 재단은 보유하고 있는 부동산이나 유가증권 각종 자산을 매매하면서도 재무제표를 공개할 필요가 없어서 시장에 보이지 않는 영향력을 행사했다.

 

 

  재단에 기부 돈은 다양한 분야의 기업에 재투자되었다. 어떤 기업에 대한 투자 규모가 일정한 수준에 이르면 재단은 기업의 이사회 멤버를 지명하거나 위임 파견할 잇었다. 따라서 비록 돈은 록펠러 가의 수중에 없었으나 실제로 경영인과 돈의 사용권에 대해서 록펠러 가가 손에 쥐고 흔든 셈이었다.

 

 

  주의해야 점은 이때 돈의 소유권자 이름이 록펠러 가가 아니었다는 것이다. 방법은 여러 가지로 장점이 있었다. 우선 록펠러의 명의로 되어 있던 재산이 재단 소유로 바뀌면서 개인 소득세를 납부할 필요가 없었다. 또한 재산을 록펠러 2’, ‘록펠러 3’. ‘록펠러 4에게 증여할 발생하는 증여세가 절약되었다. 밖에 상속세 면제 혜택도 누렸다. 상속세는 부자들의 자산이 자녀에게 무상 이전되는 것을 막는 유일한 방패로 미국에서는 세율이 무려 50% 달했다. 그러나 자산이 록펠러 가의 명의로 되어 있지 않았으므로  상속세는 당연히 면제 대상이었다. 록펠러 1세는 재단 설립을 통해 개인 자산을 합법적, 합리적으로 후손들에게 물려줄 있게 것이다.

 

 

  록펠러 가는 이때부터 해마다 연간 소득의 절반을 재단에 기부하여 막대한 감세 혜택을 보았다. 록펠러 1세는 소득세를 납부하지 않았고, 록펠러 2, 록펠러 3, 록펠러 4 등은 상속세와 증여세를 물지 않았다. 금상첨화로 재단이 투자를 통해 얻은 수익에 대해서는 자본 이득세조차 적용되지 않았다. 각종 세금 면제 덕분에 재단의 자산은 급속도록 불어났다. 록펠러의 이른바 비영리(non-profit) 본질은 비납세(non-taxation) 불과할 뿐이었다.

 

 

  록펠러 1세는 자신이 보유한 타이타닉 석유 회사(Titanic Oil Corporation) 수백만 주도 굿 파운데이션(Do Good Foundation)’이라는 재단에 기부했다. 굿 파운데이션은 록펠러 가가 관리하던 재단으로 개인 명의의 주식을 재단으로 양도했을 뿐이다. 하지만 재산의 가치와 인지도는 대폭 상승했다. 미국에는 굿 파운데이션과 유사한 다양한 명목, 다양한 등급의 재단과 자선단체들이 부지기수에 이른다. 이들 재단과 자선단체들이 과학 연구와  의료 분야에 자금을 지원하고 빈곤층에 경제적 지원을 하는 것은 솔직히 부인하기 어렵다. 그러나 이런 지출은 부호나 재벌들이 재산을 은폐하고 세금을 회피한 액수에 비하면 그야말로 발의 피에 지나지 않는다. 게다가 재단에 기부한 재산의 투자 소득은 자본 이득세조차 면제되었다. 록펠러 가는 자산의 실제 지배자임에도 불구하고 투자 소득세를 납부하지 않았으므로 부가 놀라운 속도록 성장하는 것은 당연했다.

 

 

  <워싱턴 포스트> 일찍이 다음과 같은 보도를 실었다.

 

  록펠러 가의 2대에 걸친 세심한 경영에 힘입어 록펠러 재단의 대부분 재산과 다양한 수준, 다양한 차원의 재단 재단에서 파생된 산하 기업, 지사와 재단의 직간접 지배를 받는 기업에 모두 이전되었다. 그래서 방대한 규모의 재단 네트워크 시스템을 구축했다. 시스템 내의 단위 기업은 재무제표 회계 감사나 공시가 필요 없고, 재무 상황에 대한 조사 요구도 합법적으로 거부할 있었다. 국가에서 기업의 투명한 경영 행위를 촉구하기 위해 출범한 회계 제도 감독 관리 시스템도 이들 기업 앞에서는 속수무책이었다. 록펠러 가가 최초로 개발 응용한 같은 재산 숨기기전략은 훗날 수많은 초특급 부호들이 다퉈 모방했다. 게이츠나 워런 버핏을 막론하고 부호들이 일관적으로 써먹는기부 통한 재산 숨기기방식은 모두 20세기 록펠러 1세를 원조로 삼고 있다.”

 

 

  록펠러 가는 60~70년에 걸친 경영을 통해 현재 수백 아니 수천 개의 재단과 산하 기관을 통제하고 있으며, 네트워크의 규모와 구체적인 숫자는 아무도 정확히 모르고 있다. 일반적으로 록펠러 가의 재산은 대략 10~20 달러인 것으로 외부에 알려져 있으나 공개된 액수는 실제 재산에 비하면 빙산의 일각일 뿐이다. 초특급 부호들의 실제 재산 액수는 가늠할 수도, 추측할 수도, 확인할 수도 없는 것이다.

 

 

  포기하는 것이 많을수록 통제하는 것이 많아진다.”라는 진리는 정말 오묘한 같다.

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    broker 2013.10.05 09:35
    Rich Dad Poor Dad라는 책과 Millionaire Next Door라는 책을 보면, 부자들의 일반적인 심리가 잘 나와있고, 그들이 왜 부자고 나는 왜 부자가 아닌지 알수 있지요.

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